會計師等5大專業人士　得配合防洗錢

2017年04月12日05:57

洗錢防制法六月底前上路，未來除了金融機構外，包括會計師、律師、地政士、公證人、記帳士等5大專業人士，為客戶處理大筆資產交易、或客戶屬於高知名度政治人物，都負有防洗錢的通報義務。
新法規定，若會計師等5大專業人士不配合通報者，將處5~200萬元罰鍰。
金管會今天也預告「會計師防洗錢辦法」等草案，包括資料保存、確認客戶身分（KYC）及通報，都是會計師責任範圍，如資料保存需5年、對國內外政治人物或與家庭成員關係密切的人，除確認客戶身分外，也應了解辦理交易目的和資金來源。
證期局副局長張振山說，3年前防洗錢辦法中，並沒有包括會計師等專業人士，但未來要納入，若會計師服務客戶時，有發現客戶涉及洗錢，就須和調查局申報，若有違法行為，最重會被吊銷執照。
他說，會請會計師公會去抽查，看會計師是否符合規定。
目前全台有執業的會計師共3776人，未來這些會計師都得配合防洗錢。
依規定，客戶疑似洗錢態樣有六大項，包括交易金額與客戶身分顯不相當、無正當理由多次或連續以略低於應申報門檻的金額支付、資金來源交代不清的外匯交易，客戶是重大刑案涉案人或恐怖份子、客戶未能說明交易的具體事由、客戶為他人冒用等，會計師都需填具申報表向法務部申報。（廖珮君／台北報導）